MCP Tunisie, Tunisie, marché boursier, blanchiment, LCB-FT, autoévaluation interne, culture du contrôle, gestion des risques, criminalité financière, GAFI Groupe d'Action Financière
Les outils de blanchiment ont connu une multiplication des canaux disponibles pour le blanchiment de sommes modestes. En effet, la multiplication des capacités de transfert de fonds ne transitant pas directement par le système financier s'est vue favorisée par la multiplication des modes de paiement anonymes à l'image des cartes prépayées, des cagnottes en ligne mais également des cryptomonnaies dont le fonctionnement actuel est largement employé à des fins de blanchiment sans que les dispositifs de contrôle ne puissent contrôler la provenance des fonds.
[...] Préconisations et solutions opérationnelles : la mise en place d'une autoévaluation interne a. L'autoévaluation par questionnaire L'autoévaluation par questionnaire est aujourd'hui l'une des méthodes les plus utilisées en matière d'auto-évaluation des dispositifs de maîtrise des risques et de contrôle interne notamment dans la mesure où les outils informatiques ont permis de faciliter sa gestion sur le plan logistique et d'en améliorer l'efficacité, particulièrement dans les organisations complexes dont les ramifications et structures juridiques ne permettent que difficilement l'application des autres méthodes d'autoévaluation. [...]
[...] Afghanistan, ? Ouganda, ? Bosnie Herzégovine ? Syrie, ? Guyana, ? Vanuatu, ? Irak, ? Yémen. [...]
[...] Ainsi une approche par atelier peut sembler une bonne méthode d'autoévaluation particulièrement dans les organisations dans lesquelles la culture du contrôle est faible et les bases en la matière presque nulles. Dans ce cadre, la mise en place d'ateliers apparaît au moins autant comme une approche top-down visant à insuffler aux participants une véritable culture du contrôle plutôt que dans une logique bottom-up visant à faire remonter les vicissitudes du dispositif de contrôle des risques. L'autoévaluation est donc un moyen d'initier une prise de contact entre les acteurs opérationnels et parfois même les échelons hiérarchiques intermédiaires avec les dispositifs de contrôle et permettent de faire, dans ce cadre, un exercice de pédagogie particulièrement intense. [...]
[...] Les recommandations du GAFI sont reconnues comme les normes internationales en matière de lutte contre le blanchiment de capitaux et le financement du terrorisme (LBC/FT). ». Cette organisation émane du G20. Ainsi, il est possible de constater que son action touche autant les problématiques liées au blanchiment qu'au financement du terrorisme. Cependant, ces deux concepts étant étroitement liés, il apparaît difficile de les différencier sur le plan opérationnel à quelques exceptions près Le GAFI est dont un organisme international qui fonctionne sur un mode similaire aux principales organisations internationales. [...]
[...] Elle permet de noter que chacune de ces méthodes permet, à sa façon, de renforcer la culture du contrôle au sein de l'organisation ce qui peut être considéré comme un indice à l'heure d'estimer la plus-value des processus d'autoévaluation par rapport aux impératifs réglementaires et de déterminer la méthode la plus efficace à appliquer à la société MCP. C. De la bonne importance de l'implication de tous les acteurs dans le processus d'identification des risques LCB-FT : guérir et insuffler une culture du contrôle a. [...]
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